Оффшорный бизнес. Часть 3.

Всем известно, что по существующему российскому законодательству необходимо соблюдать все правила для осуществления сделки. Иначе сделки, которые были заключены с нарушениями законодательства, признаются недействительными. А лица, которые завершали подобные сделки, несут административную, а порой и уголовную ответственность. Также могут быть приведены  действие такие санкции, как: взыскание всего дохода, полученного в результате недействительной сделки в доход государства, незаконно приобретенное имущество в результате подобных сделок также взыскивается в доход государства. Еще в 90-х годах Центральный банк РФ высказал свое крайне негативное отношение к такой процедуре, как регистрация оффшоров. Это отношение было подробно описано в письме «О порядке осуществления операций, связанных с движением капитала», которое было распространено 25 октября 1994 года. Центральный Банк России даже пытался предлагать консультироваться с ним ЦБ Кипра по вопросам выдачи разрешения открыть счет или зарегистрировать оффшор. Однако, что и понятно, Кипр не желал подорвать свою конкурентоспособность привлечения финансов, поэтому данное предложение отклонил. И с начала 2000 года ужесточается контроль за деятельностью оффшорных организаций на территории Российской Федерации. Основная цель этого прозрачна – уменьшение нелегального вывоза капитала за границу. Российский подход к регулированию оффшорных схем заметно отличается от подхода в других странах. В Европе, например, общепринятым ведением дел считается участие оффшорных фирм в транзакциях на рынке капитала. Довольно распространенной тенденцией российского оффшорного предпринимательства является использование смешанных схем, то есть схема с участием как оффшорной, так и не оффшорной компании.